매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 특히 지난 한 해 동안 국내외 주식투자나 예적금으로 2,000만 원 이상의 이자 및 배당소득이 있는 투자자라면 금융소득종합과세 신고를 절대 놓치면 안 됩니다. 필자도 미국 주식 투자로 받은 배당소득세로 인해 금융소득종합과세자가 되어 신고를 준비하고 있습니다. 오늘은 금융소득종합과세 신고 시 알아 두면 도움이 되는 내용을 정리해 보겠습니다. [금융소득 2천만 원 초과자 필독! 5월 종합소득세 신고 시 "이 서류"재발급 안하면 가산세? ] [목 차] 금융소득종합과세 신고 대상 확인 신고 및 납부 기한 미국 주식 배당 QI 환급 확인과 영수증 재발급 발급 받아야 할 2가지 서류 금융소득종합과세 신고 관련 Q&A 8가지 마무리 1. 금융소득종합과세 신고 대상 확인 금융소득종합과세는 개인이 1년 동안 받은 이자소득과 배당소득의 합계가 2,000만 원을 초과할 경우 다른 소득(근로, 사업 등)과 합산하여 누진세율(6%~45%)을 적용해 세금을 정산하는 제도입니다 . 대상 여부는 국세청 우편물 또는 카톡으로도 알 수 있고 홈택스에서도 확인할 수 있습니다. [국세청 홈택스 종합소득세 신고화면에서 금융소득종합과세 여부 확인 화면] 대상 :  1년(1월1일 ~ 12월 31일)간 금융소득 합계 2,000만 원 초과자 포함 항목 : 은행 예금/채권 이자, 국내외 주식 배당금, 펀드 분배금 등 제외 항목 : 주식 대여료는 기타소득으로 분류되어 제외 💡 주의 : 주식 매매로 큰 손실을 보았더라도 배당 수익이 2,000만 원을 넘는다면 신고 대상입니다. 매매 손익과 배당 소득은 서로 상계되지 않습니다. 2. 신고 및 납부 기한 신고 기한 내에 신고하지 않...

  미국 배당주 투자로 작년 금융소득종합과세자가 되어 5월 종합소득세 신고를 해야 하는 데 최근  토스증권으로부터 낯선 알림을 받았습니다. 바로 미국 주식 배당세 정산 후 환급(QI 환급)  알림톡입니다.  작년에 배당받은 미국 주식 43 종목의 세금이 2~3일 걸쳐 정산돼서 달러로 입금된다는 내용입니다. 미국 주식 배당세 현지 환급으로 외국납부세액의 변동이 생겨서 정산 내역을 제대로 확인하지 않고 지나치면 세금 계산이 꼬여 불이익을 당할 수 있습니다. 이번 포스팅에서는 미국 주식 투자자가 반드시 알아야 할 QI 환급 의 모든 것을 상세히 정리해 드리겠습니다. [미국 주식 배당세 정산 환급(QI 환급)] [목 차] 1. 미국 주식 배당세 정산 환급(QI 환급))이란 ? 2. 미국 주식 배당세 정산 환급 절 차 : 달러 입금, 원화출금 3. 배당세 정산 환급(QI 환급) 예시 4. 기타 대여금과 자동 환전 5. 5월 종합소득세 신고 시 핵심 주의사항 6. 마무리 1. 미국 주식 배당세 정산 환급(QI 환급)이란? [토스증권 미국 주식 배당세 정산 환급 안림톡] 미국 배당세 정산 QI는 Qualified Intermediary(적격 중개인) 의 약자로 미국 국세청(IRS)과 계약을 맺고 한국 투자자를 대신해 배당 세금을 정산해 주는 기관을 말합니다.  미국 주식은 배당을 지급할 때 일단 15%의 세금을 일괄 원천징수합니다. 하지만 연말에 종목별 수익 구조(일반 배당, 자본이득 배당 등)를 분석해서 15%보다 적게 원천징수 해야 함에도 과도하게 징수한 세금을 산정합니다. 이렇게 미국 당국이 과도하게 원천 징수한 세금이 있다면 투자자에게 돌려주는 절차가 배당세 정산 환급, 즉 QI 환급입니다. 미국 ETF(특히 리츠, 변동금리부 채권형, 액티브형, 고배당형 등)는 이자 수익, 자본매각 수익(자본 이득), 배...